Programa
DERECHO PENAL DE LA EMPRESA

Eduardo Morales Robles

Ayud. Sr. Eduardo López Díaz

I. LAS EMPRESAS Y SU FORMA DE ESTRUCTURACION

1. Libertad económica, mercado y propiedad.
2. El concepto de empresas.
3. Existencia de un Derecho Penal de la empresa.
4. La forma de estructuración de empresas.
• Empresas formales e informales.
• Personas naturales, empresas unipersonales y personas jurídicas.
• Las asociaciones lícitas e ilícitas.
5. Relaciones entre las empresas y proveedores.
6. El negocio mercantil.
7. La responsabilidad penal de las personas jurídicas.
8. Infracciones administrativas e infracciones penales.
9. Comunicabilidad.
10. Tipos penales abiertos y leyes penales en blanco.

II. LAS EMPRESAS, EL DERECHO PENAL TRADICIONAL Y LA DELICUENCIA ECONÓMICA

• Introducción a los delitos contra la propiedad y el patrimonio.
• Los fraudes por engaño, con especial referencia al delito de estafa.
• Patrimonio y perjuicio patrimonial en el Derecho Penal chileno.
• Sujetos intervinientes: identidad entre engañado y disponente. (estafa procesal, estafa triangular, etc.).
• Engaño y error: omisión y declaraciones concluyentes; rol de la víctima; intensidad de la conducta engañosa; problemática del fraude mediante manipulaciones informáticas. Disposición patrimonial.
• Delito de autolesión.
• Regulaciones en el Código Penal y en leyes especiales. Fraudes por abuso de confianza: atipicidad general de la administración fraudulenta en el derecho chileno: Límites de la apropiación indebida. Crítica a su entendimiento como fraude por abuso de confianza.



B. RELACIONES CON LOS PARTICULARES

I. ATENTADOS CONTRA MANIFESTACIONES DE LA PROPIEDAD.

• Propiedad industrial e intelectual.
• Los faltantes de inventarios.
• Devoluciones improcedentes.
• Atentados en la distribución de bienes y servicios. Infracciones a la Ley de Libre Competencia.
• Usura y operaciones mercantiles: el negocio del retail.

II. DELITOS COMETIDOS POR MEDIOS DE PAGO

• Los medios de pago en general: letras de cambio, cheques, pagarés.
• Las formas delictivas a través de estos medios de pago.
• Delitos específicos relativos a las letras de cambio y pagares.
• Bien jurídico protegido.
• Los delitos de falsedad material e ideológica.
• El delito de giro doloso de cheques.
• Las tarjetas de crédito. Naturaleza jurídica. Bien jurídico tutelado. Formas comisivas y asimilación con fraudes y los delitos de hurto y robo.

III. INFRACCIONES VINCULADAS CON LA RELACION LABORAL

• Condiciones de la relación laboral.
• Infracciones cometidas por los trabajadores.
• Infracciones cometidas por las empresas: los fraudes previsionales.

IV. INFORMÁTICA Y DELITO

• La información como activo de la empresa.
• Sistemas y manejo automatizado de la información.
• Contribución criminológica: experiencias en el Derecho Comparado.
• Comisión de delitos tradicionales mediante la informática.
• Necesidad de adecuación de los tipos clásicos.
• Delito informático propiamente tal. Necesidad de una legislación especial. Bien jurídico tutelado.
• Sistematización preliminar de las diversas figuras delictivas. Análisis dogmático particular.
• Problemática de los concursos de delitos. Jurisprudencia.

V. DELITOS SOCIETARIOS

• Responsabilidad penal de los administradores y ejecutivos de la sociedad.
• Bien jurídico protegido en los delitos societarios.
 Fraude por engaño, con especial mención del la estafa.
 Fraude por abuso de confianza, con especial mención de la apropiación indebida.
• El derecho Penal societario en el Derecho Comparado.
• Infracciones de los colaboradores: contadores, abogados, auditores, peritos, etc.

VI. DELITOS DE LA LEY DE MERCADO DE VALORES

• Panorama general de la regulación del Mercado de Valores en la legislación chilena.
• La Superintendencia de Valores y Seguros.
• Figuras delictivas que atentan en contra de los giros reservados en el Mercado de Valores.
• Figuras delictivas fundadas en operaciones artificiales o ficticias.
• Figuras delictivas fundadas en la falsedad de informaciones y certificaciones.
• Figuras delictivas referidas a la información privilegiada (insider trading).
 Concepto de información privilegiada. Regulación y prohibiciones de uso en torno a la información privilegiada.
 Perspectivas de derecho comparado: alternativas técnicas de incriminación.
 Revisión y evaluación crítica del sistema chileno de incriminación del abuso de información privilegiada.
• La Ley de Mercado de Capitales II.

VII. DELITOS BANCARIOS

• Delitos Bancarios.
• Estructura de la Ley General de Bancos. Fiscalización de los bancos (Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras).
• Bien jurídico protegido por los delitos de la Ley General de Bancos.
• Delitos relativos a la legislación bancaria: Infracción de prohibiciones establecidas.
por el órgano fiscalizador.
• Delitos de Falsedad.
• Fraude en la obtención de créditos.
• Invasión irregular del giro bancario.

VIII. ATENTADOS CONTRA LA LIBRE COMPETENCIA

• Competencia libre y competencia regulada.
• Infracciones a la libre competencia

C. RELACIONES CON EL ESTADO

I. DELITOS TRIBUTARIOS

• Introducción a los delitos tributarios.
• Desarrollo histórico.
• La política criminal fiscal en Chile
• Alternativas desde el Principio de la ultima ratio
• Análisis dogmático del sistema penal fiscal.
• Bien jurídico tutelado.
• Normas interpretativas en la base.
• Principales tipos delictivos.
• Tipos secundarios.
• Criterios interpretativos del Servicio de Impuestos Internos. Jurisprudencia judicial y administrativa.
• Referencia a algunos aspectos procesales del delito tributario. Problemática de los concursos de delitos.

II. DELITOS ADUANEROS

• Consideraciones generales acerca de la legislación de aduanas.
• La Ley Orgánica del Servicio Nacional de Aduanas.
• Análisis de su estructura, objetivos y sistema de fiscalización.
• Infracciones administrativas y penales aduaneras.
• Ilícito penal y administrativo: negación del cúmulo.
• El bien jurídico tutelado.
• El actuar en lugar de otro.
• Delitos aduanero colmo forma de expresión de los delitos fiscales.
• Las figuras delictivas aduaneras clásicas: el contrabando y el fraude aduanero.
Sobre las reformas introducidas a la Ordenanza de Aduanas en relación a los delitos de contrabando y fraude aduanero.
• El fraude aduanero. .
• La llamada “compra de la acción penal”.

III. DELITOS FUNCIONARIOS DE CARÁCTER PATRIMONIAL

• La criminalidad funcionaria en general.
• El concepto de funcionario público. Diversas posturas.
• El concepto legal del art. 260 del Código Penal. Análisis critico.
• El patrimonio fiscal y las empresas del Estado.
• Los delitos en particular.
 La Malversación de Caudales Público
 Las Negociaciones Incompatibles, el trafico de influencias y el uso de información privilegiada. Tipo objetivo y subjetivo. Bien jurídico tutelado. Sujetos Comunicabilidad. Jurisprudencia.

D. EL DERECHO PENAL CONCURSAL

• Introducción.
• Desarrollo histórico de la quiebra.
• Análisis de las diversas teorías acerca de la estructura del delito concursal.
• Función de la declaración de quiebra en el delito concursal.
• Consideraciones acerca del bien jurídico tutelado en los delitos de la quiebra.
• La quiebra culposa y la quiebra fraudulenta.
• Delitos de quiebra culpable y fraudulenta propios. Delitos de quiebra culpable y fraudulenta impropios.
• Participación de terceros en las quiebras culpable y fraudulenta.
• Consideraciones acerca del momento consumativo en los delitos de quiebra.